Сопровождение 1С
Обратный звонок
Перезвоним через 5 минут
Нажимая на кнопку "Перезвонить мне", вы даете согласие на обработку персональных данных
Заказать поддержку
Перезвоним через 5 минут
Нажимая на кнопку "Перезвонить мне", вы даете согласие на обработку персональных данных
Оформить подписку
Перезвоним через 5 минут
Нажимая на кнопку "Оформить подписку", вы даете согласие на обработку персональных данных
Оформить подписку
Перезвоним через 5 минут
Нажимая на кнопку "Оформить подписку", вы даете согласие на обработку персональных данных
Оформить подписку
Перезвоним через 5 минут
Нажимая на кнопку "Оформить подписку", вы даете согласие на обработку персональных данных
Оформить подписку
Перезвоним через 5 минут
Нажимая на кнопку "Оформить подписку", вы даете согласие на обработку персональных данных
Оформить подписку
Перезвоним через 5 минут
Нажимая на кнопку "Оформить подписку", вы даете согласие на обработку персональных данных
Оформить подписку
Перезвоним через 5 минут
Нажимая на кнопку "Оформить подписку", вы даете согласие на обработку персональных данных
Заявка на поддержку по тарифу "Профи"
Перезвоним через 5 минут
Нажимая на кнопку "Заказать", вы даете согласие на обработку персональных данных
Заказать поддержку
Перезвоним через 5 минут
Нажимая на кнопку "Заказать", вы даете согласие на обработку персональных данных
Заявка на поддержку по тарифу "Деловой"
Перезвоним через 5 минут
Нажимая на кнопку "Заказать", вы даете согласие на обработку персональных данных
Заявка на поддержку по тарифу "Расширенный"
Перезвоним через 5 минут
Нажимая на кнопку "Заказать", вы даете согласие на обработку персональных данных
Заявка на поддержку по тарифу "Оптимальный"
Перезвоним через 5 минут
Нажимая на кнопку "Заказать", вы даете согласие на обработку персональных данных
Left
Right
Left
Right
Вопрос ответ

В 2019г. возвращаем товар, закупленный в 2018г.
Вопрос:
Возвращаем поставщику товар, приобретенный в 2018 году. Они нам корректировочный счет-фактуру со ставкой НДС 18%. Товар у этого поставщика закупаем очень часто, поэтому принято решение уменьшить их задолженность по возвращенному товару в счет наших закупок у них и платежей 2019 года.

Поставщик говорит, что мы должны доплатить разницу НДС 2%, и на эту разницу опять же будет уменьшена наша задолженность перед ними в счет платежей 2019 года.

Сумма доплаты копеечная, но просто нужно разобраться, действительно ли мы должны доплачивать 2% из-за того, что уменьшаем задолженность 2019 года, возвращая товар, полученный в 2018 году ?

Ответ:
Никаких НДС-доплат делать не нужно. Будет зачтена встречная задолженность в фактической сумме; и не важно, поставки с какой ставкой НДС будут в этой корректировке задолженности.
Начисление % по займу
Вопрос:
ООО на УСН 6%, получен долгосрочный займ от физ. лица под %, в договоре указано что % выплачиваются одновременно вместе с телом кредита. Обязан ли я начислять % ежемесячно или при выплате могу оформить одну проводку начисление %? Если через годы я перейду на ОСНО, имеет смысл их все же ежемесячно начислять и учитывать в расчете налога на прибыль?

Ответ:
Согласно п. 6 и 7 ПБУ 15/2008, расходы по займам:
- признаются прочими расходами
- отражаются в бухгалтерской документации в том отчетном периоде, к которому они относятся.
Что же касается процентов, то они включаются в затраты равномерно. Но обстоятельства могут сложиться таким образом, что в соответствии с условиями договора будет предусматриваться другая периодичность начисления процентов. В этом случае следует обратить внимание на условия, прописанные в договоре.
Соответственно:
Заемщик обязан возвратить заимодавцу полученную сумму займа в срок и порядке, которые предусмотрены договором займа.
Получившая заем сторона начисляет проценты по нему ежемесячно, если иная периодичность начисления не предусмотрена договором.
В Вашем случае, начислять % по договору необходимо в день их перечисления заимодавцу.

В дальнейшем, при переходе с УСН на ОСНО расходы по займу (начисленные % по займу) компания сможет включать в расходы в период начисления таковых расходов. Но стоит обратить внимание на следующие правила:
Если организация применяет метод начисления, налоговую базу можно уменьшить в день начисления процентов по условиям договора. При этом соблюдайте следующие правила:
-если по договору займа (кредита) организация платит проценты более чем за один отчетный период, начисляйте их ежемесячно в течение всего срока действия договора независимо от срока фактической уплаты. Начисленные проценты включите в налоговую базу того отчетного периода, к которому они относятся;
-если договор займа (кредита) прекращен до окончания отчетного периода, проценты нужно начислить и включить в состав расходов в последний день действия договора.
Такой порядок установлен пунктом 8 статьи 272, пунктом 4 статьи 328 Налогового кодекса РФ и разъяснен в письме Минфина России от 25 марта 2013 г. № 03-03-06/1/9153.
Курсовые разницы
Вопрос:
Мы оплатили иностранному поставщику 15 900 евро от 13 февраля 2019 года. Нужно ли считать курсовые разницы или они не возникают, при полной предоплате?

Ответ:
Авансы, выданные поставщику в валюте, не переоцениваются.
Как закрыть счет 09 с перенесенным убытком прошлого периода
Вопрос:
У нас ООО на ОСНО. 2016 год был закрыт с убытком. В 1С была сделана проводка Д09 Расходы будущих периодов - К09 Убыток текущего года на сумму убытка. Эта сумма до сих пор "висит" на 09 счете. Подскажите, как правильно его закрыть в программе. Перенести на какой-то счет? как списывать?

Ответ:
Если в налоговом учете был убыток, то должна была бы быть проводка Дт 09 Кт 68. А в последующие периоды, когда возникла налогооблагаемая прибыль и происходило бы ее уменьшение на сумму убытка то Дт 68 Кт 09.
Продажа физлицу за наличные
Вопрос:
Организация на ОСНО, есть ККМ, реализовали товар физическому лицу, пробили кассовый чек. Нужно ли брать у физического лица ФИО, адрес, паспортные данные? А также как оформить начисление НДС и что подложить к книге продаж в бухгалтерии?

Ответ:
Ничего спрашивать с физического лица не нужно. В графе получатель указать «Частное лицо» и код вида операции 26.
Нужна учетная политика
Вопрос:
Налоговая отправила требование по НДС. И первый пункт это предоставить учетную политику. Как я понимаю, учетная политика должна быть одна и та же из года в год. Но к сожалению, я новый бухгалтер, а у старого никак учетную политику не могу найти. Знаю, что была, но нет ее.

Могу ли я новую учетную политику сделать? или например из 1с распечатать? и что именно налоговой нужно из этой учетной политики? что она там хочет увидеть?

Ответ:
Так как требования по НДС, значит, документы подавались в электронном виде по ТКС. Попробуйте поискать их там среди прикрепленных файлов. Для составления новой учетной политике можете воспользоваться генератором учетной политике по ссылке
Адрес:
Москва, проспект Андропова, д. 22
офис 1302, БЦ «Нагатинский»
пн-пт: с 9:00 до 19:00